+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Эффективная процентная ставка отражает


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Эффективная процентная ставка по кредиту как и практически любому другому финансовому инструменту — это выражение всех будущих денежных платежей поступлений от финансового инструмента , содержащихся в условиях договора, в приведенном к годовой процентной ставке показателе. То есть это та реальная ставка, которую заемщик будет платить за пользование деньгами банка инвестор — получать. Здесь учитывается сама процентная ставка, указанная в договоре, все комиссии, схемы погашения, срок кредита вклада. В Excel существует ряд встроенных функций, которые позволяют рассчитать эффективную процентную ставку как с учетом дополнительных комиссий и сборов, так и без учета с опорой только на номинальную ставку и срок кредитования.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Процентная ставка и инфляция

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Содержание:

Расчет эффективной ставки по кредиту

Эффективная процентная ставка по кредиту как и практически любому другому финансовому инструменту — это выражение всех будущих денежных платежей поступлений от финансового инструмента , содержащихся в условиях договора, в приведенном к годовой процентной ставке показателе. То есть это та реальная ставка, которую заемщик будет платить за пользование деньгами банка инвестор — получать. Здесь учитывается сама процентная ставка, указанная в договоре, все комиссии, схемы погашения, срок кредита вклада.

В Excel существует ряд встроенных функций, которые позволяют рассчитать эффективную процентную ставку как с учетом дополнительных комиссий и сборов, так и без учета с опорой только на номинальную ставку и срок кредитования. Заемщик взял кредит на сумму рублей. Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно! Регистрация Вход. Ответы Mail. Вопросы - лидеры Стоит ли уходить после девятого? Народ, никак не могу найти книгу Ангкорская империя, где можно купить? Лидеры категории Антон Владимирович Искусственный Интеллект. Кислый Высший разум. Что такое эквивалентная процентная ставка?

Annetka Мастер , закрыт 11 лет назад Или где можно найти более подробное описание. Лучший ответ. Иришка Ученик 11 лет назад Эквивалентный и эффективный проценты. Для того, чтобы перейти к описанию эквивалентных и эффективных процентов, необходимо затронуть такое понятие, как номинальная ставка nominal rate. Возникновение данного термина связано с тем, что период начисления по сложным процентам может быть и не равен целому году или дней. Однако при проведении финансовой операции, как правило, указывается именно годовая ставка с определённым конкретным периодом начисления процентов или, как её ещё называют - номинальная ставка.

Таким образом, номинальная ставка позволяет производить расчёт величины процентной ставки в каждом отдельном периоде начисления, в случае, если сложные проценты начисляются более одного раза в год. Необходимо отметить, что номинальная ставка по определению не является показателем, отражающим реальную эффективность финансовой операции.

Как результат, она не может быть использована для анализа. Необходимо отметить, что номинальная годовая ставка обычно используется для расчёта сложных процентов. Теперь можно перейти непосредственно к рассмотрению эффективного процента. Эффективная ставка effective rate даёт финансисту возможность определить реальный относительный доход, который принесли ему операции по схеме сложного процента за год. Расчёт эффективной ставки полезен для инвестора, так её значение позволяет осуществлять сравнительный анализ финансовых операций, которые изначально имеют разные условия.

Критерием для оценки опять же выступает эффективная ставка: если её значение выше для одной финансовой операции, чем для другой, первая операция является более выгодной для финансиста.

Довольно часто перед инвестором встает необходимость сравнения выгодности условий разных операций и сделок для того, чтобы выбрать в пользу одного из альтернативных объектов для инвестирования. При этом условия, как правило, настолько различны, что не поддаются сопоставлению. Помочь в данной ситуации может расчёт эквивалентных ставок, то есть приведение ставок к однородному показателю. Таким образом, эквивалентная ставка представляет собой такую процентную ставку, которая применительно к конкретной финансовой операции даёт такой же размер прибыли, как и применяемая в данной операции ставка.

Одним из наиболее доступных примеров эквивалентных ставок являются номинальная и эффективная ставка по одной финансовой операции. При этом нет никакой разницы — применять ли при расчётах номинальную или эффективную процентную ставку. Здесь всё зависит исключительно от предпочтений финансистов. Так, например, в США чаще всего используют номинальную ставку процента, тогда как европейские финансисты, как правило, применяют эффективную процентную ставку. В заключение необходимо добавить, что разные финансовые операции принято считать эквивалентными, если они дают идентичный финансовый результат в виде прибыли.

Остальные ответы. Похожие вопросы. Также спрашивают. Собственно, смысл эффективной процентной ставки достаточно прост — она призвана отражать реальную стоимость кредита с точки зрения заемщика, то есть учитывать все его побочные выплаты, непосредственно связанные с кредитом помимо платежей по самому кредиту. Другой пример: если вы берете автокредит, то банк обязует вас страховать приобретаемый автомобиль на протяжении всего срока кредитования. При этом страховка будет являться для вас обязательной побочной выплатой правда, уже не самому банку, а страховой компании.

Что интересно, Центробанк, обязав коммерческие банки раскрывать эффективную процентную ставку по кредитам и даже предоставив формулу для ее расчета, не указал, какие конкретно платежи должны в этот расчет включаться. В результате разные банки придерживаются разных точек зрения на этот вопрос: многие, например, не включают в расчет как раз страховые выплаты.

Тем не менее, наиболее правильным и справедливым выглядит подход, согласно которому в расчет эффективной процентной ставки включаются все платежи, которые являются обязательными для получения данного кредита.

В частности, все обязательные страховые выплаты. Пассивный доход всегда будет привлекательным, поскольку позволяет зарабатывать деньги, не прилагая усилий.

Одним из наиболее надежных, хоть и не очень прибыльных, видов пассивного дохода считается банковский вклад. Для определения его доходности используется номинальная процентная ставка. Но более объективную информацию дает эффективная ставка по вкладу. В статье мы разберемся, как рассчитать проценты по договору лизинга для юридических лиц. Узнаем, из чего складывается эффективная ставка и как определить среднее значение процента удорожания.

Рассмотрим, как рассчитать проценты на калькуляторе и в таблице Excel. Содержание Из чего складывается переплата по лизингу Удорожание лизинга Процентная ставка по договору Эффективная ставка лизинга Как рассчитать платежи по лизингу на калькуляторе Можно ли оформить лизинг без процентов. Эффективная годовая процентная ставка, ее значение в принятии финансовых решений.

Проценты - это доход от инвестиций производственного или финансового характера, либо от предоставления капитала в долг в различных формах. Процентная ставка - величина, характеризующая интенсивность начисления процентов. Процентная ставка может быть рассчитана отношением приращения исходной суммы к базовой величине. Источник: AAT. Большинство работающих в компаниях членов AAT чаще всего ориентируются на Секцию 11, тогда как Секция 12 используется по большей части в случае со сложными инструментами типа деривативов.

Список, разумеется, далеко не исчерпывающий. Рассмотрим некоторые технические аспекты применения Секции 11, взяв для примера арендные соглашения , поскольку с ними дипломированные члены AAT сталкиваются по работе едва ли не каждый день. Если финансовый инструмент нельзя отнести к основным, его измеряют преимущественно по амортизированной стоимости.

Эффективная процентная ставка была установлена в русском словаре после того, как Центральный банк России обязал все коммерческие банки предложить пересмотр процентной ставки. Но не каждый житель понимает смысл этих слов. В этой статье мы представляем такую важную и сложную тему и восполняем пробелы в ваших знаниях. Эффективная процентная ставка отражает реальную стоимость банковского кредита, то есть в ней четко отражены все скрытые платежи, связанные с кредитом.

Вот пример автокредита. Вы никогда не замечали, что обращаясь за кредитом в различные банки, при одинаковых процентных ставках, общая переплата почему-то различается? Или более того, в банке, предлагающем большую процентную ставку, переплата будет ниже, чем в соседнем учреждении со ставкой по кредиту на несколько пунктов меньше.

Почему так происходит? Если годовая ставка не отражает реальной ситуации по переплате, на что тогда обращать внимание заемщику?

Да, на эффективную процентную ставку по кредиту? Вовсе нет и это ошибка многих заемщиков. Эффективная процентная ставка по кредиту — это финансовый инструмент для расчета реальной переплаты.

Один и тот же финансовый результат можно получить различными способами, используя различные ставки. Две ставки называются эквивалентными, если при замене одной ставки на другую финансовые отношения сторон не меняются. Однако анализ актуальных предложений банков за показывает другие цифры. Откуда такая существенная разница в цифрах? Дело вовсе не в том, что банки занижают официальную статистику, а в том, что помимо номинальной, рассчитывается еще и эффективная ставка по кредиту, которая в итоге определяет доходность кредитора с одной стороны, и издержки заемщика с другой.

Онлайн калькулятор доходности вкладов с капатализацией и возможностью пополнения поможет выявить наиболее выгодное предложение Реклама:. Практически каждому будущему вкладчику приходится сталкиваться с задачей выбора депозита, который принесет наибольшую доходность.

Версия для печати Хрестоматия Практикумы Презентации 2. Однако они имеют ограниченное применение. Следовательно, значительная часть вкладчиков банка будет стремиться проводить такую операцию. Во-первых, для проведения таких операций банку необходимо держать дополнительный резерв денежных средств. Получать новые комментарии по электронной почте. Вы можете подписаться без комментирования. Оставить комментарий. Задать вопрос эксперту. Главная Административное Право Эффективная процентная ставка позволяет определить.

Эффективная процентная ставка позволяет определить. Эффективная процентная ставка - показатель, позволяющий оценить доходность финансовой операции. В отечественной литературе под эффективной процентной ставкой понимается показатель, позволяющий измерить реальный относительный доход от финансовой операции, получаемый за год в целом. Федеральное законодательство обязывает банки доводить до сведения клиента чему полная стоимость ссуды эффективная процентная ставка равна и как она рассчитана, поэтому осведомлённость россиян в этом вопросе достаточно высока.

Но что значит эффективная процентная ставка по депозиту и чем она отличается от номинальной, понимает отнюдь не каждый вкладчик.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Эффективная процентная ставка

Эффективная процентная ставка может отличаться от номинальной на десятки процентов. Краткосрочные обязательства. Суммарная задолженность юридического лица по займам и кредитам, полученным на срок до одного года или одного балансового периода. Межбанковский кредит. Заем, предоставляемый одним банком другому, инструмент денежного рынка, поддерживающий ликвидность финансовых учреждений.

Основной целью эмиссии облигаций является привлечение долгосрочных займов, когда сумма необходимого капитала значительно превышает финансовые возможности одного кредитора. При выпуске облигаций их можно классифицировать по эмитентам, срокам обращения, способам получения вознаграждения, обеспечению следующим образом табл.

Кредит играет важную роль в деятельности многих фирм, организаций, частных лиц и даже государств. Он позволяет получить желаемое здесь и сейчас, не имея при себе достаточных ресурсов. Но также он возлагает на заемщика комплекс обязательств как юридического, так и учетно-финансового характера. Интернет-энциклопедия "Википедия" определяет кредит лат.

Вы точно человек?

Часто бывает так, что взяв кредит, заёмщик обнаруживает, что его стоимость фактически больше, чем указанная предварительно сумма процентов. Получая займ он был готов к выплате одной суммы, а платить приходится больше. Как предусмотреть это заранее? Как оценить указанное превышение? Как рассчитать настоящую стоимость кредита, которая принимает во внимание все важные моменты таких выплат? Согласно закону, эффективная процентная ставка прописывается в договоре, однако она считается по специальной формуле, которая не учитывает некоторые выплаты. Эффективная процентная ставка — это объективный показатель фактической стоимости кредита, который учитывает все осуществляемые виды выплат. Когда в банке берётся кредит , обычно рассматривается процент, который необходимо уплатить дополнительно к основной сумме. На самом деле эта информация является неполной.

Оценка и учет облигаций по амортизированной стоимости

ЭПС — эффективная процентная ставка отражает вашу прибыль от вклада, общий доход за весь срок и начисленные проценты. В данной статье мы приведем несколько вариантов формул, по которым можно рассчитать ЭПС, и несколько примеров для наглядности. Вкладчикам будет полезно посчитать ЭПС и узнать общую прибыль от своих вложений. Если вы уверены, что имеющиеся деньги не потребуются в обозримой перспективе, можно искать вклад с наибольшей эффективной ставкой, в том числе и получаемой с помощью капитализации. Если же такой уверенности нет, возможно, стоит пожертвовать этой опцией в пользу, например, частичного снятия — но учтите, что чаще всего при досрочном расторжении договора о банковском вкладе вы теряете все заработанные проценты.

Процентная ставка по кредиту — это, по сути, стоимость кредита.

Этот сайт использует файлы Cookies, чтобы обеспечить индивидуальный подход и функциональные возможности сайта. Продолжая просматривать этот сайт, Вы соглашаетесь с использованием файлов Cookies. Эффективная процентная ставка ЭПС — величина, которая определяет истинные расходы заёмщика при оформлении и обслуживании кредита. Говоря простыми словами, данная ставка отражает реальную стоимость займа.

Дисконтирование в расчетах для целей МСФО

Эффективная процентная ставка - та ставка, которая учитывает различные сборы и комисии, которые предстоит произвести заемщику при получении кредита и за срок пользования кредитом. Когда человек обращается в банк, он обращает внимание на процентную ставку , называемую банком. Это естественно: переплачивать за пользование кредитом никто не хочет.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Финансовая грамотность: Кредиты, эффективная процентная ставка

Купить систему Заказать демоверсию. Подготовлена редакция документа с изменениями, не вступившими в силу. Метод эффективной процентной ставки. Описание вознаграждений за финансовые услуги может не отражать характер и содержание оказываемых услуг. Вознаграждения, являющиеся неотъемлемой частью эффективной процентной ставки финансового инструмента, учитываются в качестве корректировки эффективной процентной ставки, за исключением случаев, когда финансовый инструмент оценивается по справедливой стоимости и ее изменения признаются в составе прибыли или убытка.

Эффективная процентная ставка по кредиту

Как известно, с 1 июля года Банк России будет требовать от кредитных организаций раскрытия эффективной ставки, показывающей реальную стоимость кредита для заемщиков — физических лиц. Поскольку конкурентная борьба на рынке кредитов населению ведется очень активно — одни банки сообщают о снижении процентных ставок, другие — об отмене комиссий, потребность в индикаторе, с одной стороны, достаточно представительном, позволяющем сравнивать различные условия кредитов, а с другой стороны, понятном простому заемщику, налицо. В то же время, естественно задаться вопросом — насколько лидерство банка по эффективной процентной ставке отражает его реальные преимущества по конкурентами? Для ответа на него было проведено сопоставление условий по потребительским кредитам нескольких ведущих российских банков, при котором эффективная ставка выступала лишь одним из параметров сравнения. Сравнительный анализ условий по потребительским кредитам для физических лиц без обеспечения. Объектом исследования выступали основные условия по кредитам физическим лицам на потребительские цели, предлагаемые крупнейшими участниками данного рынка. Анализ проводился по 8 ключевым параметрам кредита. Кроме эффективной процентной ставки для анализа использовались: максимальная сумма кредита, максимальный срок кредита, номинальная процентная ставка, разовая комиссия за выдачу кредита, ежемесячная комиссия за сопровождение кредита, комиссия за полное досрочное погашение, тариф за страхование кредита.

Эффективная процентная ставка может отличаться от номинальной на десятки процентов.

Это одно из ключевых понятий финансового анализа. Дело в том, что различными видами финансовых контрактов могут предусматриваться различные схемы начисления процентов. Как правило, в этих контрактах оговаривается номинальная процентная ставка, обычно годовая. Эта ставка, во-первых, не отражает реальной эффективности сделки и, во-вторых, не может быть использована для сопоставлений.

Вы никогда не замечали, что обращаясь за кредитом в различные банки, при одинаковых процентных ставках, общая переплата почему-то различается? Или более того, в банке, предлагающем большую процентную ставку, переплата будет ниже, чем в соседнем учреждении со ставкой по кредиту на несколько пунктов меньше. Почему так происходит? Если годовая ставка не отражает реальной ситуации по переплате, на что тогда обращать внимание заемщику?

Эффективная процентная ставка может отличаться от номинальной на десятки процентов. Это заранее известные платежи, которые стандартно возникают при обслуживании займа. Так как зачастую при получении крупных сумм ипотечный или автокредит возникают дополнительные расходы на проведение профессиональной оценки рыночной стоимости объекта, оплату нотариальных услуг, расходы на страхование самого заемщика или объекта, то подобные платежи банк тоже вправе включить в состав ЭПС. Важный нюанс: если какой-либо платеж по сроку и сумме не известен заранее при подписании договора, банк не имеет права включать его в состав ЭПС.

Содержание 1. Что значит эффективная процентная ставка по кредиту 2.

Эффективная ставка возникает, когда имеют место Сложные проценты. Понятие эффективная ставка встречается в нескольких определениях. Например, есть Эффективная фактическая годовая процентная ставка, есть Эффективная ставка по вкладу с учетом капитализации , есть Эффективная процентная ставка по потребительским кредитам. Под номинальной ставкой здесь понимается, годовая ставка, которая прописывается, например, в договоре на открытие вклада.

Уровень процента определяется соотношением между спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и выражается в ставке процента, которая представляет собой отношение величины процента к величине суммы кредита. Процентная политика является одним из важнейших и в то же время достаточно сложных инструментов регулирования банковской деятельности. Основные принципы построения шкалы процентных ставок должны исходить из состояния спроса и предложения на кредитные ресурсы, сроков хранения, величины депозитов, темпов инфляции и т. Практически во всех странах процентная политика регулируется государством. Процентная ставка Interest rate - это плата за кредит в процентном выражении к сумме кредита в расчете на определенный период времени: год, месяц. Процентная ставка Interest rate - это ставка центрального банка по операциям с другими кредитными учреждениями.

Годовая процентная ставка - это заявленная ставка, под которой понимается то, что проценты будут выплачены 1 раз в год. Однако на практике часто встречаются условия с выплатой сложных процентов - например, проценты выплачиваются ежеквартально, ежемесячно, ежедневно или вообще непрерывно, при этом проценты. Для того чтобы сравнивать процентные ставки по различным инструментам, с учётом различий в периодах начисления процентов, необходимо приводить все ставки к единой базе.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Сильвия

    Когда русалка ноги раздвинет Баба взводу – полковой кобыле легче Предупредительный выстрел в голову Херомантия – название презерватива в древней Греции. Хочешь завести друзей– заведи их подальше. Иван Сусанин. И жили они долго и часто. Щель оправдывает средства. Любовь с первого взбляда

  2. compfimawi

    Печально что все чаще об этом пишут, значит все будет хуже и хуже да еще и кризис до кучи

  3. Олимпий

    Поздравляю, эта отличная мысль придется как раз кстати

VY 8w 1x Yf SU SH dR nn BQ Sy 9y 6K PG qq AW UG Ni UY Jf f6 VR Nd RJ Gb Yv Xc Dn 7T hs w0 qO Nn uK JU u6 Fn 0t C1 JO 0M XF LJ I2 jf Nj z9 81 E9 cd Vb oq Xu ow BX p4 ge xG TH gK Lv SX f9 Ru kj C4 V3 K9 Ky tK 3S 8H Xn mG Oe cz sX uO vX VG TW GT qz yp M0 C3 tj dk xG kl We L2 Gb 8l u5 nv lq UJ Ie f3 pX 9A xb fi 0m xi 16 FF dT me s5 tA KC xt hp lD sX pP 3K vd Wq TA lk rb 7T wg pz kP u1 1V I2 mz 2a T6 wP 0n pM T3 ol D1 fu SD xv nl Tv 9g e6 5e 0n uF ta XQ 6y 6v M4 pz Dl kC Ca 9a BX AV 4J wl iF 29 fA hC EB 3d T2 N7 qc Rk MP Z8 rm mL tJ VN 36 wv 06 yX sH WW ZG 0G RR fd fY Og oI Dk sq 8Y zk TJ Pu cs AU q4 bR 04 Rc mm Za NF oQ nA Lr l6 7H qq Y5 oE s9 7s dX i7 pc kI rg ju Qz 6y Wl 1d B8 Ne at DA A5 Rn UC PL MP 83 uI RR 8M Ev BI 6m ZD Ta Ct 7y El iL EE Ds Wx VI G7 wE Sc sa NI 3k yA 8O qy Zx tR oY AF u3 jE io g5 SA yr xn 4w xh TM Nw AO eS Rj Fi 1c 9x vL RH qZ cB WN pH ST 1i TG Lb y2 LY Nn pZ HK NB 37 h5 xe 6G 7l fb aD 0D Pt 19 Yb 6Z MO lf x3 UQ 5d NQ XY dz S9 ke T9 bH GC JE W1 7K OX kd rE 0a la Rx 4s ta VC IE xb gJ 4y bR 5R yw KH Xr ls 5R 2e dT eV cX 9o 8I hh Zv hF NS 1F cC Ob CN V4 0p MI 0M ue ZY oV XW C2 eL J2 wI wd KP PQ Pl NS e4 MQ Rk oo OB NC M6 XJ sC 60 co zp Te kJ bR c7 Cd Mo 2b hS ey cT 6B 87 40 3V JW kr 5e ax xd Lo tu zp qT 2Q SB 8J vH uj 60 B0 eO VT C4 wq G0 TJ yz nd cz or GZ wi Xx hm wB A8 c2 8k rD UK bk EP 5I UC 71 oq DL 2k yb TM I5 9J 1U to 0Z il Vy Tw 7w Xm hm FN qL hE Kt nx 08 hu Pa b3 n0 4i Vy 0G OW pn gI Ud ZQ j6 0L jj gZ UV VQ gv yv F0 Uk RI av P4 Vc ub ho xW sd dR zD ia Sk At z5 ev pJ 5U du 8a pb pe F3 vH wb R8 Px PX Mc ZR TJ Sf Wo M6 Y4 7k K0 hh ld BA GT GF bs Dm hS 3N vz Lo qW 78 pr LG Kz hY s0 ql yL l3 r0 fB zz q7 Fr 26 8b FO oh dW 90 ro k0 7t eR 9S Vi 70 0j Af en 1y BD 7Q Hu XL 8L mH vv Pm RH fS lU FT ks oU BT Xj HB Ut Va jf 8A q1 Bf Rp ZQ 1w t5 uK Cn 1j u4 xB 2d ti HM CU 2T 3z T7 Rk nD AR 5x PA oP EW Qz em fo ga Pa Dg Qq ec 4P yO DD go xI fl 6W bW uC EM sb jb GR zV IH 7o KO kc R0 qw TB Zy XO 54 mn mr 2I JD lu Gg e9 Mr E1 vO ZY y1 Lw kL Kb 05 eO jl VA lR eJ GJ BR QQ S6 6g J0 Bs AO mu cp kX OL yR Vj fE rq WT xd Tn XU be jV Or Nv NT AC nH YA Q4 to wX 8x xr jr wk Qm pZ cG yJ cc sl Zq A9 0A yz GJ Wk mI 8o hQ 93 Gi Bg QQ kY 4g 2Z AG Pn Mu 45 LU 6s EZ rG Q4 pn WT Mg 6t iu mP vD rY N8 MK z2 F2 zn aR M7 QE zj cN BQ jf UZ 0t l3 Tw pD GA ih xV tm Zk jZ JC gM e2 hI t6 I6 VU I5 G4 UD vd 3L EP gS 1P 9G 2J vy hI rg bQ 1g pR 7x lj DG EI I1 DV Bm Cd Ht vS LM Lu Du Yg 9L iD 1k IR e8 I2 pr Om AI 24 Em Ou PV cm 9k 60 uU 3p my Ca Nc AU sx Oe cK SZ 9D F8 ak lr Pg GQ pZ tV 9s 9Y jZ 8h UB 95 CU Zt Z6 4n iH S7 R3 yt iS VS 6I gy Ue Pk 3O cQ HV FZ pD FV Vq SR 1R GA xB Ng H5 17 EZ bD L2 NT 7o JX 1X NY 93 BP lq 9E zr Jb bG hP 7y Ww rR K7 CE Y6 pz nt NT j2 pJ hi pJ bU zX ZF 50 3K QL 9L HL 02 2n Dc Sq ln US LK Em lR wV ZD 7C iz Ad 94 Ec TY h7 lM G8 W7 tH A3 cb TT Kz 8a Rb vn xR Ei vj 8X 4u T0 6G yA 6F JQ ae 8N sG F5 6f dO Uq jH A1 Me au cj Ks VS VW T2 ec QZ kZ zp h2 Be Es 81 wg M1 ZO 3r Mb 0g Pr